為進(jìn)一步規(guī)范上市公司董事會(huì)秘書(shū)履職行為，推動(dòng)提升上市公司治理水平，中國(guó)證監(jiān)會(huì)起草了《上市公司董事會(huì)秘書(shū)監(jiān)管規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)則》)。2025年12月31日，證監(jiān)會(huì)就《規(guī)則》公開(kāi)征求意見(jiàn)。

　　這是首部專(zhuān)門(mén)針對(duì)上市公司董秘群體的監(jiān)管規(guī)則，通過(guò)進(jìn)一步明確董秘職責(zé)范圍、健全履職保障、完善任職管理、強(qiáng)化責(zé)任追究，更好地規(guī)范上市公司董事會(huì)秘書(shū)履職行為，推動(dòng)董秘群體歸位盡責(zé)，提升上市公司治理水平。

　　根據(jù)公司法的規(guī)定，上市公司應(yīng)設(shè)董事會(huì)秘書(shū)，董事會(huì)秘書(shū)是上市公司的高級(jí)管理人員。實(shí)踐中，董事會(huì)秘書(shū)在維護(hù)信息披露制度嚴(yán)肅性、促進(jìn)上市公司內(nèi)外部有效溝通、提高上市公司規(guī)范運(yùn)作水平等方面發(fā)揮了積極作用。但也存在職責(zé)范圍不清晰、履職能力不足、履職保障不充分等問(wèn)題，影響履職效果。為進(jìn)一步提升董事會(huì)秘書(shū)履職水平，切實(shí)發(fā)揮董事會(huì)秘書(shū)制度對(duì)推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量的重要作用，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在總結(jié)實(shí)踐的基礎(chǔ)上，起草形成專(zhuān)門(mén)的監(jiān)管規(guī)則。

　　《規(guī)則》共三十八條，主要內(nèi)容包括：

　　明確職責(zé)范圍。進(jìn)一步細(xì)化董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)，一是明確董事會(huì)秘書(shū)作為上市公司信息披露活動(dòng)組織者的職責(zé)，包括及時(shí)組織開(kāi)展定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告的編制和披露；對(duì)定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行審查、核實(shí)；負(fù)責(zé)信息披露暫緩、豁免以及內(nèi)幕信息管理、輿情管理等。二是明確規(guī)定董事會(huì)秘書(shū)有效促進(jìn)公司治理合規(guī)的職責(zé)，包括保障公司章程和治理架構(gòu)的合規(guī)，保障股東會(huì)、董事會(huì)的合規(guī)召開(kāi)，保障重大事項(xiàng)審議程序的合規(guī)。三是明確董事會(huì)秘書(shū)承擔(dān)內(nèi)外部有效溝通的職責(zé)，包括與投資者、董事及內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通等。

　　健全履職保障。從信息獲取、履職平臺(tái)、履職救濟(jì)等多方面保障董事會(huì)秘書(shū)依法履職。一是信息獲取方面，明確董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)參加會(huì)議、查閱資料、要求相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行說(shuō)明等，將董事會(huì)秘書(shū)履職嵌入經(jīng)營(yíng)管理流程。二是履職平臺(tái)方面，要求上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)證券事務(wù)代表、設(shè)立由董事會(huì)秘書(shū)分管的工作部門(mén)，為董事會(huì)秘書(shū)履職提供必要保障。要求董事會(huì)秘書(shū)協(xié)助獨(dú)立董事履行職責(zé)、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題線索及時(shí)報(bào)告審計(jì)委員會(huì)，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題線索時(shí)也應(yīng)通報(bào)董事會(huì)秘書(shū)，形成內(nèi)部監(jiān)督合力。三是履職救濟(jì)方面，明確規(guī)定董事會(huì)秘書(shū)履職如受到妨礙、合規(guī)意見(jiàn)未被采納等，向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　完善任職管理。要求上市公司就擬任職的董事會(huì)秘書(shū)具備一定年限財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)或者法律合規(guī)等方面的工作經(jīng)驗(yàn)或者取得相關(guān)專(zhuān)業(yè)資格，不存在嚴(yán)重的違規(guī)問(wèn)題等作出說(shuō)明并披露。要求提名委員會(huì)對(duì)董事會(huì)秘書(shū)任職資格進(jìn)行審查。要求董事會(huì)秘書(shū)不得兼任可能有職責(zé)沖突的崗位，兼職的董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)保證有足夠的時(shí)間和精力履行職責(zé)。

　　強(qiáng)化責(zé)任追究。要求上市公司建立內(nèi)部追責(zé)機(jī)制，定期開(kāi)展履職評(píng)價(jià)和內(nèi)部追責(zé)。對(duì)于上市公司未及時(shí)披露信息、披露信息虛假、未按要求審議重大事項(xiàng)等違法違規(guī)行為，董事會(huì)秘書(shū)未勤勉盡責(zé)的，嚴(yán)格采取監(jiān)管措施或者實(shí)施處罰。

（記者 楊毅）